EXERCISE : Bank Reconciliation

EXERCISE : Bank Reconciliation

1. Akun Kas pada PT Gold Dinamis pada bulan Juli 2007 Menunjukkan data sbb :

KAS
Jul 1 Saldo $5,195 Feb. 3 $400
6 $700 12 $3,100
15 $1,800 19 $1,100
23 $900 25 $357
28 $2,400 27 $800
Jul 28 $5,238

2. PT Gold Dinamis menerima Rekeing Koran pada tgl 31 Juli 2007.


Rekening Koran bulan Juli 2008

Saldo awal $5,195
Setoran
Jul 7 $700
15 $1,800
24 $900
Penarikan cek per hari
Jul 8 $400
16 $3,100
23 $1,100
Lain-lain :
Biaya Adm -$10
Cek Mandiri ditolak -$700
Inkaso $1,000 *)
Pendapatan bunga $15

Saldo Akhir $4,300

*) Termasuk bunga $ 10

Data Tambahan :
PT. Gold dinamis menyetorkan semua penerimaan kas nya ke Bank
dan pengeluaran dilakuan dengan Cek
Diminta
1, Buat rekonsiliasi bank menurut saldo yang benar tgl 31 Juli 2007
2. buat jurnal penyesuaian berdasarkan data rekonsiliasi tersebut